证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2024-108
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司
对于“乐歌转债”回售的第六次领导性公告
本公司及董事会整体成员保证信息深刻的内容信得过、准确、无缺，莫得虚
假记录、误导性述说或紧要遗漏。
相配领导：
有的“乐歌转债”。终局当今，“乐歌转债”的收盘价钱高于本次回售价钱，投
资者选拔回售可能会带来逝世，敬请投资者宝贵风险。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”）的股票自 2024 年 10
月 21 日至 2024 年 10 月 31 日聚合九个交往日的收盘价低于当期“乐歌转债”转
股价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日聚合二十一个交往日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股解救
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。且“乐歌转债”处于临了两个计息年
度，凭证《乐歌东说念主体工学科技股份有限公司创业板向不特定对象刊行可解救公司
债券召募阐扬书》（ 以下简称“召募阐扬书”）的商定，“乐歌转债”的有条
件回售条目见效，现将“乐歌转债”回售关联事项公告如下：
一、回售情况详细
凭证《召募阐扬书》，有条件回售条目的商定如下：
本次刊行的可转债临了两个计息年度，若是公司股票在职意聚合三十个交往
日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%时，可转债握有东说念主有权将其握有的可转债
一说念或部分按债券面值加上圈套期应计利息的价钱回售给公司。若在上述交往日内
发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括因本次刊行
的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况而解救的情形，则
在解救前的交往日按解救前的转股价钱和收盘价钱计较，在解救后的交往日按调
整后的转股价钱和收盘价钱计较。若是出现转股价钱向下修正的情况，则上述连
续三十个交往日须从转股价钱解救之后的第一个交往日起重新计较。
本次刊行的可转债临了两个计息年度，可转债握有东说念主在每年回售条件初度满
足后可按上述商定条件运用回售权一次，若在初度称心回售条件而可转债握有东说念主
未在公司届时公告的回售呈报期内呈报并推行回售的，该计息年度不应再运用回
售权，可转债握有东说念主不成屡次运用部分回售权。
“乐歌转债”当今正处于临了两个计息年度，且公司股票自 2024 年 10 月
价钱 34.78 元/股的 70%，即 24.35 元/股；2024 年 11 月 1 日至 2024 年 11 月 29
日聚合二十一个交往日的收盘价钱低于当期转股价 33.23 元/股（因向特定对象发
行股票上市，自 2024 年 11 月 1 日起，“乐歌转债”转股价钱由 34.78 元/股解救
为 33.23 元/股）的 70%，即 23.26 元/股。凭证《召募阐扬书》中的商定，“乐歌
转债”回售条目见效。
凭证《召募阐扬书》的商定，当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
当期应计利息的计较公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债握有东说念主握有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债夙昔票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天
数（算头不算尾）。
其中，i=3.50%（“乐歌转债”第 5 个计息年度，即 2024 年 10 月 21 日至
计较可得：IA=100×3.50%×43/365=0.412 元/张（含税）。
由上可得“乐歌转债”本次回售价钱为 100.412 元/张（含息、税）。
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强企业债券利
息个东说念主所得税代扣代缴职责的见告》（国税函2003612 号）、《对于境外投资
机构境内债券商场企业所得税、升值税的见告》（财税2018108 号）过火他相
关税收法律、法例的关联司法，①对于握有“乐歌转债”的个东说念主投资者和证券投
资基金债券握有东说念主，利息所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司
不代扣代缴所得税，回售本体可得为 100.330 元/张；②对于握有“乐歌转债”
的及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于境外机构投资境内债券商场企
业所得税、升值税计谋的见告》（财税 2018108号司法），免征所得税，回售
本体所得为 100.412 元/张；③对于握有“乐歌转债”的其他债券握有者应自行
交纳所得税，公司不代扣代缴所得税，回售本体所得为 100.412 元/张，自行缴
纳债券利息所得税。
“乐歌转债”握有东说念主可回售部分概况一说念未转股的“乐歌转债”。“乐歌转
债”握有东说念主有权选拔是否进行回售，本次回售不具有强制性。
二、回售设施和付款形态
按照《深圳证券交往所上市公司自律监管领导第 15 号--可解救公司债券》
等推断司法，公司应当在称心回售条件的次一交往日开市前深刻回售公告，尔后
在回售期达成前每个交往日深刻 1 次回售领导性公告。公告应当载明回售条件、
呈报技巧、回售价钱、回售设施、付款动作、付款时刻、回售条件触发日等内容。
回售条件触发日与回售呈报期首日的阻隔期限应当不卓越 15 个交往日。公司将
在《上海证券报》《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登上
述关联回售的公告。
运用回售权的债券握有东说念主应在 2024 年 12 月 3 日至 2024 年 12 月 9 日的回
售呈报期内通过深圳证券交往所交往系统进行回售呈报，回售呈报当日不错撤单。
回售呈报如故阐发，不成撤废。若是呈报当日未能呈报奏凯，可于次日链接呈报
（限呈报期内）。债券握有东说念主在回售呈报期内未进行回售呈报，视为对本次回售
权的无条件废除。在回售资金划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券
握有东说念主的该笔回售呈报业务失效。
公司将按前述司法的回售价钱回购“乐歌转债”，公司交付中国证券登记结
算有限职守公司深圳分公司通过其资金计帐系统进行计帐交割。按照中国证券登
记结算有限职守公司深圳分公司的关联业务司法，刊行东说念主资金到账日为 2024 年
年 12 月 16 日。回售期满后，公司将公告本次回售效果和本次回售对公司的影
响。
三、回售技巧的交往和转股
“乐歌转债”在回售期内将链接交往，但暂停转股，在统一交往日内，若“乐
歌转债”握有东说念主发出交往、转托管、回售等两项或以上报盘肯求的，按以下规定
处置肯求：交往、回售、转托管。
特此公告。
乐歌东说念主体工学科技股份有限公司董事会
